中国人民银行辽宁省分行国库集中收付代理银行资格认定审批事项服务指南

发布日期 2025年9月11日

实施日期 自发布之日起

发布机构 中国人民银行辽宁省分行

中国人民银行辽宁省分行国库集中收付代理银行资格认定审批事项服务指南

一、适用范围

本指南适用于辽宁省(不含大连）内商业银行申请辽宁省级国库集中收付代理银行资格认定审批。

二、事项审查类型

前审后批。

三、审批依据

《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令第412号）、《中国人民银行行政许可实施办法》（中国人民银行令〔2020〕第1号）、《中央财政国库集中收付代理银行资格认定管理暂行办法》（银发〔2012〕172号）、《中央财政国库集中收付代理银行管理办法》（财库〔2013〕204号）。

四、受理机构

中国人民银行辽宁省分行国库处。

五、审核机构

中国人民银行辽宁省分行国库处。

六、决定机构

中国人民银行辽宁省分行国库处。

七、数量限制

无数量限制。

八、申请条件

（一）申请人条件

1、依法持有《金融许可证》；

2、依法持有《企业法人营业执照》；

3、资金实力雄厚，资产状况良好，具有较强的风险控制能力和较好的经营业绩；

4、经营网点数量与分布广，能够满足国库集中收付业务需要；

5、资金汇划系统能够保证资金在本行系统内实时到账，他行系统2小时内划出；

6、信息系统能够及时、全面、准确地反映所代理的国库集中收付业务信息；

7、资金汇划系统和内部网络安全、稳定、可靠；

8、内部管理规范，内控制度健全，具有严格的操作规程和保密措施；

9、中国人民银行辽宁省分行和辽宁省财政厅规定的其他条件。

（二）批准的情形

中国人民银行辽宁省分行应对申请人提交的申请材料进行严格审查，按照规定的指标打分，综合分值超过60分（含）的申请人，为资格认定合格，颁发准许行政许可决定书。

评定指标包括定量指标和定性指标两类：定量指标考虑申请人的资金安全性、流动性、效益性以及机构网点覆盖等情况；定性指标考虑申请人信息系统建设情况、申请人在资金支付结算方面案件发生及查处情况、外部综合评价、服务承诺等。

不予批准的情形

按照规定的指标打分，综合分值低于60分的申请人，为资格认定不合格，颁发不予行政许可决定书。

九、申请材料

序号	提交材料名称	原件/复印件	份数	形式	要求	备注
1	申请书	原件	1	纸质	申请书内容包括前十大股东控股情况（以认定通知落款日期为准）、机构设置、主管部门职责、人员配备、网点分布、岗位责任、信息系统建设、资金汇划渠道、国库集中收付业务管理办法和操作规程、风险防范机制，根据国库集中收付业务需要制定的计算机硬件配置、软件开发及联网通讯方案等配套措施、服务承诺等。加盖单位公章。	示范文本见附录2
2	申请表	原件	1	纸质	加盖单位公章。	示范文本见附录2
3	《金融许可证》、《企业法人营业执照》（副本）	复印件	1	纸质	加盖单位公章。	示范文本见附录2
4	申请年度前两个年度境内资产负债表、利润表等财务报表	复印件	1	纸质	加盖单位公章。	示范文本见附录2
5	金融监管部门、政府审计部门、会计师事务所作出最新的监管报告、审计报告等	复印件	1	纸质	加盖单位公章。	示范文本见附录2
6	申请年度前两个年度资金支付结算方面百万元以上案件发生及查处情况说明	原件	1	纸质	加盖单位公章。	如有，应提供
7	中国人民银行辽宁省分行要求提供的其他材料
1	纸质	加盖单位公章。

申请人应在指定受理时限内向中国人民银行辽宁省分行国库处提交上述纸质申请材料。其中，金融许可证和金融监管部门、政府审计部门、会计师事务所作出最新的监管报告、审计报告，按照证明事项告知承诺制相关要求办理。申请人提交申请材料时，应当出示单位统一社会信用代码证或营业执照，以及法定代表人（或主要负责人）身份证明文件。申请人委托代理人提交申请材料的，还应出示代理人身份证明文件、被委托人身份证明文件，并提交授权委托书。

十、申请接收

（一）接收方式

中国人民银行辽宁省分行国库处现场接收申请材料。

（二）接收地址

沈阳市沈河区北站路58号，中国人民银行辽宁省分行国库处。

十一、办理基本流程

（一）申请

申请人应在指定受理时限内将纸质申请材料提交中国人民银行辽宁省分行国库处。超过受理时限的，视为无效申请。申请书应由申请人正式行文提出，文件主送单位为中国人民银行辽宁省分行。

受理

中国人民银行辽宁省国库处对于申请材料齐全，符合法定形式的，应当场向申请人发出《行政许可受理通知书》；对于申请材料不齐全、不符合法定形式或者存在错误不能当场更正的，应当场或者在收到申请材料之日起五日内一次告知申请人需要补正的全部内容，出具补正告知书；申请人拒不补正，或者自补正告知书送达之日起十日内无正当理由未补正的，视为放弃行政许可申请，中国人民银行辽宁省分行退回已经收到的全部申请材料。

审查与决定

中国人民银行辽宁省分行应对申请人提交的申请材料进行严格审查，按照规定的指标打分，综合分值超过60 分（含）的申请人，为资格认定合格。辽宁省级财政国库集中收付代理银行资格认定的评定指标、程序和结果应当公开。

证书（文书）制作与送达

中国人民银行辽宁省分行应在受理申请材料之日起15个工作日内作出行政许可决定。

结果公开

通过中国人民银行辽宁省分行互联网站公开资格认定结果。

十二、办理方式

国库集中收付代理银行资格认定行政审批事项采取一般程序，即包括申请、受理、审查与决定、证件（文书）制作与送达、结果公开等。

十三、办结时限

中国人民银行辽宁省分行应在受理申请材料之日起15个工作日内作出行政许可决定。在规定期限内不能作出审批决定的，经本行行长批准，可以延长 10个工作日，同时将延长期限理由告知申请人。

十四、收费依据及标准

不收费。

十五、审批结果

颁发准予/不予行政许可决定书。

十六、结果送达

自作出决定之日起 10个工作日内将文书（证书）送达申请人，并请申请人在送达回证上签章。

十七、行政相对人权利和义务

（一）依据《中华人民共和国行政许可法》、《中国人民银行行政许可实施办法》等，行政相对人依法享有以下权利：

1、公民、法人或者其他组织对行政机关实施行政许可，享有陈述权、申辩权；有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼；其合法权益因行政机关违法实施行政许可受到损害的，有权依法要求赔偿。

2、符合法定条件、标准的，行政相对人有依法取得行政许可的平等权利，中国人民银行辽宁省各分行不得歧视。

3、行政相对人对中国人民银行辽宁省各分行实施的行政许可，享有陈述和申辩的权利；有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼。

4、行政相对人因中国人民银行辽宁省各分行违法实施行政许可受到损害的，有权依法要求赔偿。

5、行政相对人可以委托代理人提出行政许可申请。但依法应当由行政相对人到中国人民银行辽宁省各分行办公场所提出行政许可申请的除外。

6、行政相对人要求对公示内容予以说明、解释的，有关职能部门应当说明、解释，并提供准确、可靠的信息。

7、行政许可直接涉及行政相对人与他人之间重大利益关系的，中国人民银行辽宁省各分行在作出行政许可决定前，承办行政许可事项的职能部门应当告知行政相对人、利害关系人享有要求听证的权利；行政相对人、利害关系人在被告知听证权利之日起五日内提出听证申请的，中国人民银行辽宁省各分行应当在二十日内组织听证。

（二）依据《中华人民共和国行政许可法》、《中国人民银行行政许可实施办法》等，行政相对人依法履行以下义务：

1.取得直接关系公共利益的特定行业的市场准入行政许可的被许可人，应当按照国家规定的服务标准、资费标准和行政机关依法规定的条件，向用户提供安全、方便、稳定和价格合理的服务，并履行普遍服务的义务；未经作出行政许可决定的行政机关批准，不得擅自停业、歇业。

被许可人不履行前款规定的义务的，行政机关应当责令限期改正，或者依法采取有效措施督促其履行义务。

2.行政相对人应对申请材料、中标通知书及委托代理协议的真实性、完整性负责。

因提交资料不真实或以虚假手段骗取参加招投标资格的，行政相对人应承担责任，并不得在下一次的资格认定活动中提出申请。

3.行政相对人经招投标被确定为辽宁省级财政直接支付、辽宁省级财政授权支付代理银行后，应自接到中标通知书之日起20个工作日内，凭加盖公章的中标通知书复印件和与辽宁省财政厅签订的委托代理协议复印件，与中国人民银行辽宁省分行签订支付清算协议。

十八、咨询途径

具体咨询途径可与中国人民银行辽宁省分行联系，可参见中国人民银行辽宁省分行官方网站。

十九、监督和投诉渠道

具体监督和投诉渠道可与人民银行辽宁省分行联系，可参见中国人民银行辽宁省分行官方网站。

二十、办公地址和时间

具体办公地址和时间可与中国人民银行辽宁省分行联系，可参见中国人民银行辽宁省分行官方网站。

二十一、办理进程和结果公开查询

申请人可通过电话或者人民银行辽宁省分行官方网站查询审批状态和结果。

附录：1.流程图

2.申请材料示范文本

3.常见错误示例

4.常见问题解答

附录1

流 程 图

附录2

申请材料示范文本

申请书

辽宁省级国库集中收付代理银行申请书

中国人民银行辽宁省分行：

XXX银行一直高度重视代理国库集中收付业务工作。在制度建设方面。我行代理XX集中支付业务已经稳步发展9年，建立起了比较完备的业务管理办法和业务操作规程。2003年印发了《XXX银行代理财政资金支付清算业务管理办法》和《XXX银行代理财政资金支付清算业务操作规程》，并根据业务发展需要于2008年重新制定并向全行印发了《代理财政国库集中支付业务管理办法》，明确规定了零余额账户管理办法。代理财政国库集中支付清算工作等要求和流程，现将该业务大致情况说明如下：

部门分工

……

银行（社）（签章）

年 X月 X日

2.申请表

财政国库集中收付代理银行资格认定申请表

申请日期：20XX年XX月XX日

业务种类： 省级财政直接支付、授权支付、非税收入收缴代理银行资格认定

机构名称	XX银行	法定代表人或委托代理人	张三	电话	010-6543XXXX
邮政编码及地址	110000，沈阳市沈河区北站路X号
负责部门	机构业务部	联系人	李四	电话	010-6543XXXX
联系人	王五	电话	010-6543XXXX
Email
传真	010-6543XXXX
对公业务网点数（全国）	1000	辽宁省对公业务网点数
其中：省级城市	50	辽宁省从业人数	120000
地级城市	200	沈阳市从业人数	1570
县级城市	750
我行自愿参加中国人民银行辽宁省分行组织的财政国库集中收付代理银行资格认定活动，并对申请材料的真实性、完整性承担法律责任。
机构盖章	法定代表人或委托代理人签字（盖章）

注：委托代理人签字（盖章）时，应当同时提供法人代表的授权委托书。

3.《金融许可证》和《企业法人营业执照》副本

4.申请年度前两个年度境内资产负债表、利润表等财务报表

资产负债表

报告日期： 年 月 日

编报单位：

各货币汇总折人民币 单位：万元

资产	期末余额	年初余额	负债和所有者权益（或股东权益）	期末余额	年初余额
资产：
负债：
现金及存放中央银行款项
向中央银行借款
存放同业款项
同业及其他金融机构存放款项
贵金属
拆入资金
拆出资金
交易性金融负债
交易性金融资产
衍生金融负债
衍生金融资产
卖出回购金融资产款
买入返售金融资产
吸收存款
应收利息
应付职工薪酬
发放贷款和垫款
应交税费
可供出售金融资产
应付利息
持有至到期投资
预计负债
货款及应收款项类债券
应付债券
长期股权投资
递延所得税负债
投资性房地产
其他负债
固定资产
负债合计
无形资产
递延所得税资产
所有者权益（或股东权益）：
存放联行
实收资本(或股本)
其他资产
资本公积
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
所有者权益（或股东权益）合计
资产总计
负债和所有者权益（或股东权益）总计

注：申请人按照有关规定提供资产负债表复印件，资产负债表各机构科目构成可能不同，以经会计师事务所审计的为准。

损益表

报告日期： 年 月 日

编报单位：

各货币汇总折人民币 单位：万元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入
利息净收入
利息收入
利息支出
手续费及佣金净收入
手续费及佣金收入
手续费及佣金支出
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他业务收入
二、营业支出
营业税金及附加
业务及管理费
资产减值损失
其他业务成本
三、营业利润
加：营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税费用
五、净利润
六、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
注：申请人按照有关规定提供损益表复印件，损益表(也为利润表或损益比较表)各机构项目构成可能不同，以经会计师事务所审计的为准。

附录3

常见错误示例

示例一、申请材料不加盖公章或只盖部门公章。《中央财政国库集中收付代理银行资格认定管理暂行办法》（银发〔2012〕 172 号）第八条规定，申请材料如为复印件，应当加盖单位公章。在实际工作中，申请人提交纸质申请材料复印件时，出现忘记加盖公章或者只盖部门公章的情况。

示例二、申请表填写不规范。“财政国库集中收付代理银行资格认定申请表”填写时，个别申请人对“对公业务网点数” 理解存在偏差，其中“省级城市”包括省会城市和副省级城市；地级城市是指地市级城市；县级城市包括县和县级市，均以当年官方公布的行政区划为准。

示例三、申请表叙述不完整。根据《中央财政国库集中收付代理银行资格认定管理暂行办法》（银发〔2012〕172 号）第八条第一款规定，申请书内容包括但不限于下列内容：前十大股东控股情况（以认定通知落款日期为准）、机构设置、主管部门职责、人员配备、网点分布、岗位责任、信息系统建设、资金汇划渠道、国库集中收付业务管理办法和操作规程、风险防范机制，根据国库集中收付业务需要制定的计算机硬件配置、软件开发及联网通讯方案等配套措施、服务承诺等，申请人在申请书中往往漏写相关内容。

附录4

常见问题解答

问题一、什么是辽宁省级财政国库集中收付代理银行资格认定？

答：辽宁省级财政国库集中收付代理银行资格认定，是指中国人民银行辽宁省分行受理商业银行的申请，经依法审查，核定其是否有参加辽宁省级财政国库集中收付代理银行招投标活动的资格的行为。

问题二、财政国库集中收付代理银行资格认定分为哪几类？

答：按照业务种类，财政国库集中收付代理银行资格认定可分为财政直接支付代理银行资格认定、财政授权支付代理银行资格认定和政府非税收入收缴代理银行资格认定等三类。

问题三、外资银行是否可以申请财政国库集中收付代理银行资格？

答：根据《中央财政国库集中收付代理银行资格认定管理暂行办法》（银发〔2012〕172号），可申请财政国库集中收付代理银行资格的银行业金融机构包括国有商业银行、股份制商业银行、中国邮政储蓄银行，不包括外资银行，所以目前外资银行无法取得财政国库集中收付代理银行资格。

问题四、申请人未经办过财政国库集中收付业务，是否可以申请代理？

答：可以。

问题五、申请人提交的申请材料不齐全或有误的怎么办？

答：申请材料不齐全或者不符合法定形式的，初审行应允许当场修改，或者在5 个工作日内一次告知申请人需要补正的全部内容。逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理。